лизинговые операции в деятельности коммерческого банка

Лизинговые операции в деятельности коммерческого банка

Лизинговые операции являются важной частью деятельности коммерческих банков, позволяя им диверсифицировать свои операции и расширить клиентскую базу. В современном мире, лизинг стал популярным инструментом для приобретения оборудования, транспорта и других активов, особенно для малого и среднего бизнеса.

1. Понятие лизинга и его особенности

Лизинг ー это вид финансовой аренды, при котором лизингодатель (в данном случае, коммерческий банк) приобретает в собственность имущество (оборудование, транспортные средства, недвижимость) по просьбе лизингополучателя и предоставляет его ему в пользование на определенный срок за плату. Лизинговые платежи, как правило, включают в себя амортизацию имущества, проценты за пользование средствами и другие расходы лизингодателя.

Ключевой особенностью лизинга является то, что лизингополучатель не приобретает имущество в собственность, а лишь арендует его. В конце срока лизинга он может выкупить имущество по остаточной стоимости, продлить договор лизинга или вернуть имущество лизингодателю.

Лизинг предоставляет ряд преимуществ как для лизингодателя, так и для лизингополучателя, о которых мы поговорим далее.

2. Виды лизинговых операций

Лизинговые операции могут быть классифицированы по различным признакам, например, по объекту лизинга, по сроку лизинга, по способу финансирования. Рассмотрим основные виды лизинговых операций, которые осуществляют коммерческие банки⁚

• Финансовый лизинг ー самый распространенный вид лизинга, при котором лизингодатель приобретает имущество в собственность и передает его лизингополучателю в долгосрочную аренду. Срок лизинга обычно составляет от 3 до 5 лет, и за этот период лизингополучатель выплачивает практически всю стоимость имущества.
• Оперативный лизинг ─ краткосрочный вид лизинга, который обычно используется для аренды легковых автомобилей или другого имущества, имеющего короткий срок службы. Срок лизинга обычно составляет от 1 до 2 лет, и лизингополучатель не имеет права выкупа имущества по окончанию срока лизинга.
• Возвратный лизинг ─ вид лизинга, при котором лизингополучатель, уже владеющий имуществом, продает его лизингодателю и сразу же берет его в аренду. Этот вид лизинга используется для освобождения оборотных средств или для получения налоговых преимуществ.

Выбор конкретного вида лизинга зависит от потребностей и целей лизингополучателя.

3. Преимущества лизинговых операций для коммерческого банка

Лизинговые операции предоставляют коммерческим банкам ряд преимуществ, которые делают их привлекательным направлением деятельности⁚

• Расширение клиентской базы. Лизинг привлекателен для компаний, которые не могут позволить себе единовременную покупку дорогостоящего оборудования или транспорта. Это позволяет банкам привлекать новых клиентов, в т.ч. из сегмента малого и среднего бизнеса.
• Увеличение кредитного портфеля. Лизинговые операции являются источником дохода для банка, так как они генерируют процентные платежи от лизингополучателей. Это позволяет банку увеличить свой кредитный портфель и повысить рентабельность.
• Диверсификация рисков. Лизинговые операции позволяют банку диверсифицировать свои риски, так как они связаны с арендой имущества, а не с его прямой продажей. Это снижает зависимость банка от колебаний рынка и позволяет ему стабильно получать доход.
• Улучшение качества кредитного портфеля. Лизинговые операции обычно связаны с более низким уровнем риска, чем традиционные кредиты, так как лизингополучатель предоставляет банку залог в виде имущества. Это позволяет банку улучшить качество своего кредитного портфеля и снизить уровень просроченной задолженности.

В целом, лизинговые операции являются выгодным направлением деятельности для коммерческих банков, позволяя им расширить клиентскую базу, увеличить доход и диверсифицировать риски.