лизинговые операции осуществляемые коммерческим банком
Лизинговые операции, осуществляемые коммерческим банком
Коммерческие банки предлагают широкий спектр финансовых услуг, в т.ч. лизинговые операции. Лизинг представляет собой форму финансирования, позволяющую предприятиям и частным лицам получить в пользование необходимое оборудование или транспортные средства без необходимости их непосредственной покупки.
Что такое лизинг и как он работает?
Лизинг ⎼ это финансовая услуга, позволяющая получить в пользование имущество (оборудование, транспортные средства и т.д.) без его приобретения в собственность. Проще говоря, вы арендуете необходимое вам имущество на определенный срок, выплачивая ежемесячные платежи.
В лизинговой схеме участвуют три стороны⁚
- Лизингодатель ⎼ это банк или лизинговая компания, которая предоставляет имущество в аренду.
- Лизингополучатель — это компания или частное лицо, которое арендует имущество.
- Поставщик ⎼ это компания, которая продает имущество лизингодателю.
Процесс лизинга начинается с того, что лизингополучатель выбирает необходимое ему имущество и обращается к лизингодателю с заявкой. После одобрения заявки лизингодатель приобретает имущество у поставщика и предоставляет его лизингополучателю в аренду. Лизингополучатель выплачивает лизингодателю ежемесячные платежи, которые включают в себя амортизацию стоимости имущества, проценты за пользование кредитом и другие расходы. По окончании срока лизинга лизингополучатель может выкупить имущество по остаточной стоимости или вернуть его лизингодателю.
Виды лизинговых операций, предлагаемых банком
Банки предлагают различные виды лизинговых операций, которые можно классифицировать по нескольким критериям.
По объекту лизинга можно выделить⁚
- Финансовый лизинг — наиболее распространенный вид, при котором лизингополучатель получает право пользования имуществом на весь срок его полезной эксплуатации. В этом случае лизинговые платежи покрывают практически всю стоимость имущества.
- Оперативный лизинг ⎼ краткосрочный лизинг, при котором лизинговые платежи покрывают лишь часть стоимости имущества. По окончании срока лизинга имущество возвращается лизингодателю.
- Возвратный лизинг ⎼ лизингополучатель продает свое имущество лизингодателю, а затем берет его в аренду.
По способу финансирования лизинг может быть⁚
- Прямой лизинг ⎼ банк финансирует покупку имущества для лизингополучателя.
- Непрямой лизинг ⎼ банк предоставляет кредит лизинговой компании, которая затем приобретает имущество и сдает его в аренду лизингополучателю.
По типу имущества лизинг может быть⁚
- Транспортный лизинг — аренда автомобилей, самолетов, судов и т.д.
- Оборудование ⎼ аренда различного производственного, торгового и офисного оборудования.
- Недвижимость, аренда зданий, помещений, земельных участков.
Преимущества и недостатки лизинга
Лизинг, как и любой другой финансовый инструмент, имеет свои преимущества и недостатки, которые необходимо взвесить перед принятием решения о его использовании.
Преимущества лизинга⁚
- Доступность финансирования⁚ лизинг позволяет получить необходимое имущество без значительных первоначальных затрат.
- Низкие процентные ставки⁚ в некоторых случаях лизинговые платежи могут быть ниже, чем по кредиту.
- Упрощенная процедура оформления⁚ процесс оформления лизинга обычно проще, чем получение кредита.
- Налоговые преимущества⁚ лизинговые платежи могут быть включены в расходы, что позволяет снизить налоговую нагрузку.
- Возможность обновления имущества⁚ по окончании срока лизинга лизингополучатель может получить новое имущество.
Недостатки лизинга⁚
- Высокая стоимость⁚ лизинговые платежи могут быть выше, чем стоимость покупки имущества в кредит.
- Ограничения на использование имущества⁚ лизинговое имущество может быть использовано только в соответствии с условиями договора лизинга.
- Риск досрочного расторжения договора⁚ лизингополучатель может быть вынужден досрочно расторгнуть договор, если не сможет выполнять свои обязательства.
Выбор лизинга зависит от конкретных потребностей и финансовых возможностей лизингополучателя.